Бизнес-идея — покупка и взыскание дебиторской задолженности

Продажа и покупка дебиторской задолженности

В процессе банкротства компании на продажу выставляет не только движимое и недвижимое имущество, но также и право взыскания дебиторской задолженности с иных организаций, в том числе и физических лиц. Такую задолженность может приобрести любой желающий за относительно небольшую стоимость.

В случае если с торгами компания либо физическое лицо сталкивается впервые, то перед покупкой прав на взыскание дебиторской задолженности необходимо подробно изучить процедуру. Изначально необходимо обратить внимание на стороны соглашения, из-за чего сформировалась задолженность.

Предметом исследования на первом этапе является компания-должник и фирма, которая является собственником прав на взыскание долга.

На данном этапе стоит подтвердить либо опровергнуть факт инициации процедуры банкротства. Если он подтвердился, приобретение такого долга стоит проигнорировать.

Это связано с тем, что весь процесс перехода прав на взыскание долга может затянуться на годы. За этот период может завершиться период исковой давности.

На втором этапе происходит процесс купли-продажи долгов, а затем осуществляется процесс взыскания дебиторской задолженности.

Стоит отметить, что в интернете немалый выбор просроченных дебиторских долгов можно найти на сервисе bankrot-spy.ru.

Аукцион

Отличительной особенностью купли-продажи «дебиторки» на аукционах является ее безнадежность. Что это означает? Компания либо физическое лицо может приобрести задолженность в размере 6 миллионов рублей всего за 50-100 тысяч.

Такая низкая стоимость объясняется отсутствием первичной документации либо наличием еще каких-либо проблем, в результате чего вероятность взыскания долга приравнивается едва ли не к нулю.

Алгоритм покупки следующий:

  1. Участие в аукционе.
  2. Выигрыш.
  3. Передача прав требований на взыскания.

Другая передача

Законодательство РФ допускает возможность проведения сделки купли-продажи ДЗ с помощью векселя (ценной бумаги, включающей в себя определенные обязательства по уплате задолженности).

Векселя бывают:

  • переводные;
  • стандартные;
  • процентные.

Нередко дополнительная документация, обосновывающая передачу прав на взыскание, не требуется. В процессе совершения подобной сделки одна компания передает вексель иной фирмы с указанием в нем размера долга и периода уплаты.

Основным преимуществом данного способа является тот факт, что в случае невыплаты долга, долговые обязательства переходят на реализатора.

К примеру, если компания продала задолженность по векселю, но в указанный период она не была погашена должником, соответственно, долг автоматически переходит на компанию продавца. В такой ситуации именно она будет погашать проданную задолженность.

К сведению: такой вариант считается наиболее популярным среди отечественных кредиторов.

Особенности продажи и покупки

Прежде чем приобрести дебиторскую задолженность, необходимо не только проверить наличие либо отсутствие процедуры банкротства, но также подробно изучить:

  1. На официальном портале налоговой инспекции nalog.ru выписку из ЕГРЮЛ. Необходимо изучить учредителей и дату, когда происходили последние изменения. При наличии каких-либо изменений можно с уверенностью говорить о том, что фирма «живая» и с ней можно будет работать в дальнейшем.
  2. Картотеку дел арбитражников. Можно узнать, судился ли банкрот с дебитом или нет, а также подавалась апелляция или нет.
  3. На официальном сайте налоговой инспекции наличие либо отсутствие налоговой задолженности. Если налоговые сборы не уплачиваются, необходимо игнорировать предложение о приобретении долга.
  4. При возможности желательно просмотреть персональные сведения — новости фирмы, наличие либо отсутствие открытых вакансий и так далее.

Отличным вариантом станет покупка «дебиторки», которую можно будет сразу взыскать после ее приобретения. Наилучшим вариантом станет наличие исполнительного листа. Достаточно будет его передать судебным приставам и получить средства.

Если исполнительный лист все-таки отсутствует:

  1. Изучается фирма, а после приобретается лот.
  2. Оформив все необходимые документы, необходимо обратиться в судебный орган с исковым заявлением.
  3. Судебный орган удовлетворяет все имеющиеся претензии.
  4. Происходит передача исполнительного листа судебным приставам.
  5. Процедура взыскания дебиторской задолженности.

Соглашение цессии у реализатора

В бухгалтерском учете прибыль от продажи задолженности отображается таким же образом, как и от реализации иных активов. Вся прибыль от реализации отображается в счете 91 в корреспонденции, предусматривающей ведение учета иных дебиторов.

В процессе перехода задолженности списывается и проданный долг, который учитывается у цедента на счете 62.

Исходя из этого, в бухгалтерском балансе цедента проходят такие записи:

  • Дт 76 Кт 91.1 — отображается прибыль от реализации;
  • Дт 91.2 Кт 62 — списание суммы реализованной задолженности;
  • Дт 51 (50) Кт 76 — деньги были перечислены за передачу прав требования.

Статья 146 Налогового кодекса РФ четко указывает на то, что передача прав подвержена налогообложению. Причем в статье 155 четко прописан и порядок начисления НДС при возникновении такой ситуации.

К примеру, при первичной уступке изначально кредитором совершается начисление НДС на положительную разницу между прибылью от уступки и размером дебиторской задолженности.

Если же при исчислении размер уступки меньше либо приравнена к задолженности, НДС не подвержена начислению.

Само НДС отображается проводкой:

Дт 91.2 Кт 68

В ситуации с последующей перепродажей база для НДС исчисляется для ее реализатора как разница между прибылью, которая была получена от клиента-покупателя, и финансового капитала, который был потрачен первоначально на приобретение прав взыскания задолженности.

Финансовый итог от уступки прав требования исчисляется в виде разницы между кредитными и дебетовыми оборотами. Нередко он является отрицательным.

Стоит отметить, что в налоговом учете реализатора также будет прибыль и затраты. Дата получения прибыли припадает на дату составления соглашения о купли-продажи. Если факт приобретения является убыточным, необходимо обращать внимание на статью 279 Налогового кодекса РФ.

Если же передача задолженности осуществлялась уже после установленного соглашением периода оплаты, полученные затраты необходимо принимать в исчислении налога на доходы в общем размере разово на дату этой уступки.

Если соглашение цессии было подписано до этого периода, принимать затраты необходимо согласно пункту 1 статьи 279 НК РФ, в том числе и учетной политикой.

Отображение операций по соглашению цессии у покупателя

Для цессионария полученная просроченная задолженность – это финансовое положение, которое по принятому Плану счетов отображается на счете 58. Сам учет финансового капитала регулируется Приказом Министерства финансов РФ от 10 декабря 2002 года №126.

Покупка ДЗ отображается после подписания соответствующего соглашения купли-продажи проводкой:

Дт 58 Кт 76

Цессионарий берет во внимание полученную дебиторскую задолженность в размере, который был перечислен цеденту с учетом всех расходов на процесс покупки. При наличии входящего НДС от цедента налогообложение можно использовать с вычетом, при соблюдении соответствующих требований.

Факт перевода денежных средств первоначальному кредитору отображается записью:

Дт 76 Кт 51 (50)

Само право на взыскание является финансовым капиталовложением и выбывает в период получения денежных средств от дебитора после составления соответствующего акта переуступки уже следующему кредитору.

Согласно Приказу Министерства финансов РФ от 6 мая 1999 года №32н прибыль причисляется по финансовым капиталовложениям к иным доходам только в том случае, если они относятся к предмету основной трудовой деятельности организации.

Таким образом, получение финансовых средств от должников должно сопровождаться такими записями в бухгалтерском учете:

  • Дт 51 (50) Кт 76 — перевод денежных средств от перепродажи прав на взыскание;
  • Дт 76 Кт 91.1 — отображение прибыли от перепродажи прав на «дебиторку»;
  • Дт 91.2 Кт 58 — отображение размера денежной суммы, потраченной на приобретение прав на взыскание;
  • Дт 91.2 Кт 68 — при увеличении размера погашения задолженности на сумму, которая была передана иному кредитору, происходит начисление НДС к сумме превышения.

Реализация задолженности у должника

Изначально необходимо помнить, что для реализации задолженности не нужно требовать письменного согласия у компании-должника, но при этом обязательно его нужно уведомить о решение перепродать долг.

После того как было получено уведомительное письмо о факте перепродажи прав на взыскание «дебиторки», у компании-должника в обязательном порядке подключается аналитика к счету, на котором учитывался долг. К примеру, Дт 60 Кт 60 – реализация ДЗ, при которой сохраняется его юридическая составляющая.

После выплаты имеющейся ДЗ делается проводка:

Дт 60 Кт 51 (50)

Как видно, отобразить приобретение/продажу дебиторской задолженности в бухучете не так уж и сложно. Достаточно знать все вышеуказанные нюансы.

Стратегии получения дохода с дебиторской задолженности можно узнать из данной публикации.

Рекомендуем другие статьи по теме

Источник: http://znaybiz.ru/predprinimatelskaya-deyatelnost/kontragenty/zadolzhennosti/prodazha-i-pokupka-debitorskoj.html

План мероприятий, направленных на снижение дебиторской задолженности предприятия

Дебиторская задолженность – это общая сумма задолженности физическому или юридическому лицу от других контрагентов и партнеров по бизнесу (различные компании, фирмы организации, физические лица и т. д.), то есть та сумма, которую должны вернуть конкретной организации. Согласно международных стандартам бухгалтерского учета должников называю дебиторами, отсюда и понятие«дебиторская задолженность».

Соответственно задолженность дебиторов приводит к иммобилизации оборотных средств компании и приводит к существенным финансовым потерям.

Задолженность дебиторов по срокам возвращения её разделяют на:

  • Нормальную (окончательный срок возврата долга, что ранее был указан в договоре, еще не наступил).
  • Просроченную (задолженность не была погашена в установленные сроки). Просроченную задолженность дебиторов можно условно разделить на следующие категории: сомнительная (организации еще рассчитывает на возврат денег, но для этого будут необходимы определенные меры) и безнадежные долги дебиторов (банкротство должника, ликвидация деятельности контрагентов, сроки исковой давности прошли и не подтверждены должником).

Причинами возникновения задолженности дебиторов могут быть:

  • Внешние (экономические, политические, различные форс-мажоры) – покупатель не может вернуть долги в срок в связи с воздействием непредвиденных внешних ситуаций, что не зависят от его функциональной деятельности.
  • Внутренние – причины увеличения задолженности дебиторов связанные непосредственно с неэффективной работой внутри компании; отсутствием соответствующего контроля и проверки благонадежности контрагентов, покупателей; плохая организация работы по возврату долговых обязательств.

Эффективные процедуры взыскания задолженности дебиторов

Какие обязательные действия организации.

Существуют два эффективные способы возврата долгов организацией:

  • Выставление претензии должнику (добровольный порядок). В добровольном порядке компания обращается с соответствующим запросом к должнику, с требованием вернуть сумму долгов на определенных условиях, без обращения в суд.
  • Согласно подаче заявления в суд (судебный порядок). В случае игнорирования добровольного обращения должником, многим компания приходится подавать иски в суд для возврата суммы долга дебитором.

Зачастую добровольный порядок малоэффективен и приходится обращаться за помощью в арбитражный суд. Перед подачей искового заявления компании нужно внимательно ознакомиться с условиями договора, что ранее был подписан с организацией-должником.

Лучше всего когда в договоре заранее прописан пункт о возможном урегулировании спора (в случае невозврата долговых обязательств) в судебном порядке. В противном случае ваше обращение с претензионным иском будут рассматривать в порядке очередности и важности.

Уже исходя из оценки компании-должника принимайте решение об обращении в суд: если это ваши постоянные партнеры и компания, с хорошим размеров активов, то лучше воспользоваться подачей исковой претензии; если же компания-должник – маленькая фирма, может быстро ликвидироваться или слить свои активы, то сразу же обращайтесь в суд и при заключении договора указывайте соответствующие пункты о сроках возврата долгов (особенно это касается новых партнеров, малоизвестных компаний, фирм, что тяжело проверить и т. д.).

Лишняя бдительность не помешает во избежания возникновения просроченной задолженности в будущем и ее негативного влияния на общее функционирования работы организации.

Читайте также:  Как начислить, рассчитать и выделить сумму ндс - калькулятор ндс онлайн + формула расчета

При подготовке исковой претензии в суд указывайте следующее:

  • Основания ранее заключенного договора.
  • Краткое описание основных условий договора.
  • Фактическую ситуацию сотрудничества с партнером.
  • Требования законодательной базы страны согласно условиям договора, возможно, ссылки на статьи.
  • Требование возврата долга дебитором.
  • Последствия, что будут в случае игнорирования дебитором требований по возврату долгов.

Если должник соглашается с претензий, но при этом долг все же возвращает, повторно добиться положительного решения арбитражного суда будет намного проще.

Признание соответствующей претензии приравнивается к восстановлению сроков исковой давности.

Мероприятия и их план по снижению дебиторской задолженности

Во избежания накопления безнадежной дебиторской задолженности, организация должна разработать четкий план и стратегию по уменьшению показателей долгов дебиторов.

План мероприятий может содержать следующие пункты:

  • Ежедневный или еженедельный мониторинг недисциплинированных клиентов. Потребуется систематический сбор и анализ информации по контрагентам, что допускают просрочки на короткие сроки. Лучше всего закрепить ответственного сотрудника или организовать отдел (в зависимости от размеров компании) для оперативного предупреждения должника о нужной сумме возврата денег.
  • Компания обязана иметь максимальное количество информации о покупателе: контакты, адреса, данные руководителей, банковские реквизиты, информацию о возможных партнерах организации-покупателя. Это в дальнейшем упростит процесс взыскания задолженности дебиторов.
  • При заключении договора о сотрудничестве внимательно работайте над соответствующими пунктами: о сроках оплаты, штрафные санкции при просрочках на определенное количество дней, судебные иски и т. д. При составлении договора лучше воспользоваться юридической консультацией.
  • Еженедельная отчетность о проделанной работе по взысканию долгов руководству. Это значительно упростит процедуру контроля над текущей ситуацией с дебиторами и поможет избежать потери финансовых активов.

Мероприятия по снижению показателя дебиторской задолженности:

  • Обзвон должников компании.
  • Направление уведомительных писем.
  • Ограничение в поставке товаров и услуг или полное приостановление поставки.
  • Начисление штрафов.
  • Подача претензий и исков.
  • Занесение партнера в «черный список».

Пример возникновения задолженности дебитора и возможная процедура ее взыскания

К примеру, компания-поставщик «А» отгрузила товар компании-покупателю «Б» на сумму 1000 долларов. Согласно условий договора: компания «Б» обязана была перечислить на реквизиты компании «А» в течение 10 рабочих дней эквивалент 1000 долларов, но перечислила только эквивалент 800 долларов. Соответственно оплата прошла, но компания-поставщик получила не всю сумму.

При этом потребуется оперативное вмешательство сотрудников компании-поставщика для уточнения информации по оплаченной сумме и причин неполного погашения долга. Это в первую очередь должен быть обзвон бухгалтерии компании-покупателя для уточнения соответствующих причин неполной суммы перечислений.

Возможно, причинами могла быть:

  • Ошибка бухгалтерии.
  • Возврат определенного количества товара.
  • Невозможность платить полную сумму долгов по срокам.

Оперативное вмешательство позволит разобраться с текущей ситуацией и избежать накопления долгов компании-поставщику.

Процедура по возвращению долгов дебиторов может содержать различные виды мероприятий в зависимости от текущей ситуации, но главное – это оперативный контроль текущей ситуации по задолженности партнеров.

Оценка эффективности мероприятий по снижению показателя задолженности контрагентов

Для эффективного контроля возврата долгов дебиторами нужно проводить:

  • Еженедельную или ежемесячную оценку работы персонала, что занимается соответствующей работой.
  • Проверять данные бухгалтерской отчетности по показателям задолженности дебиторов.
  • Составлять рейтинг платежеспособности контрагентов.
  • Контролировать эффективность оперативных и стратегических мероприятий по снижению дебиторской задолженности.
  • Фактически сравнивать текущие финансовые показатели компании по дебиторской задолженности с данными за прошедшие периоды.

Это поможет эффективно оценивать текущую ситуацию по работе с возвратом долгов и не допустить ухудшения финансового состояния компании, эффективно управлять оборотными средствами, вовремя получать прибыль, оценивать текущее состояние общей работы и функционирования компании. Контроль и оценка эффективности соответствующих мероприятий – это залог успешного развития любой компании.

Источник: https://corphunter.ru/ooo/otchetnost/meropriyatiya-po-snizheniyu-debitorskoj-zadolzhennosti-2.html

Бизнес-идея: покупка и взыскание дебиторской задолженности

Канал №1 о бизнесе @bestbis

В кризис количество компаний банкротов растет многократно, ежедневно на торги выставляется сотни лотов.

Самое замечательное — то, что этим бизнесом можно заниматься, не выходя из дома, просто отбирая дебиторки на сайтах-агрегаторах и продавая долги или взыскивая их через юристов за небольшую плату. (Прим.: как, например, делала я, и писала об этом уже здесь).

О чем речь?

Если компания становится банкротом, то ее дебиторская задолженность является таким же активом, как и земля, недвижимость или транспорт, поэтому также выставляется на торги. Вы можете купить такую дебиторскую задолженность, оформить правопреемство, чтобы стать новым кредитором, и совершенно законно взыскать деньги с должников обанкротившейся компании.

Суть идеи в том, что невозвращенные долги растут, компании придерживают оборотные средства и не торопятся платить по счетам. В результате их контрагенты вынуждены банкротиться, так как им вовремя не вернули долг.

Эти долги можно покупать за 1-5-15-20% от реальной стоимости и долг на 1 миллион рублей часто можно купить с торгов за 50 000 рублей или даже меньше.

При этом есть много вариантов возврата задолженности после покупки:

  • Досудебное урегулирование (например, вы или ваш юрист за комиссионные договариваетесь о возврате части стоимости и списании всего долга)
  • Возврат через суд и судебных приставов (используется реже)
  • Продажа долга на специализированных сайтах

Где купить дебиторскую задолженность

Дебиторку можно покупать у судебных приставов или у конкурсных управляющих с торгов по банкротству.

Есть специализированные сайты-агрегаторы, а так же официальные площадки, где публикуется вся информация по торгам, включая дебиторскую задолженность — ФедРесурс и субботний выпуск газеты Коммерсантъ.

Какую дебиторскую задолженность можно покупать с торгов и у приставов

  • Векселя — долговые обязательства в безусловном взыскании, более интересны с точки зрения законодательства, но используются не так часто.
  • Просуженную дебиторскую задолженность.
  • Непросуженную дебиторскую задолженность.
  • Пакеты долгов банков-банкротов (ипотечные долги, долги по потребительским кредитам).
  • Дебиторскую задолженность коммунальных компаний.

Анализ дебиторской задолженности до покупки — как отсеять неликвидные дебиторки

Чтобы не пролететь с дебиторкой важно провести анализ до покупки. Есть несколько вариантов, например, быстрый скоринг — на этом этапе отсеивается более 80% всех дебиторок, и более тщательный анализ после запроса документов у управляющего.

Что касается первичного скоринга, то важно перед покупкой дебиторки учесть:

  • Компания-должник (дебитор) не является банкротом по суду (смотрим на kad.arbitr.ru)
  • Компания-должник не планирует банкротиться организация действующая и в налоговой не зарегистрировано прекращение деятельности (смотрим с помощью сервисов на сайте nalog.ru)
  • Не превышен срок исковой давности дебиторской задолженности 3 года
  • Проверить долги у приставов и особенно основания прекращения предыдущих исполнительных производств (могли должника не найти или нашли, но не смогли взыскать)
  • Проверить автомобильные штрафы и понять, есть ли имущество у организации
  • Проверить записи об изменениях в налоговой

 Взыскание дебиторской задолженности

В результате из 10 дебиторок вы найдете 1-2, которые реально взыскать и из них взыщите одну, но заработаете на этом как минимум половину номинальной стоимости.

Сотни процентов всего на одной простой сделке!

Первый шаг — это получение знаний и опыта в этом вопросе.

Как заработать на взыскании дебиторской задолженности

Ежедневно на торги выставляется десятки новых дебиторских задолженностей.

Чтобы начать их приобретать и зарабатывать на этом вам достаточно:

  • Электронной подписи для участия в торгах (покупается в любом Удостоверяющем центре вашего города — так и ищите в поиске)
  • Умение оценивать дебиторку перед покупкой (не выходя их дома) прямо у компьютера с помощью открытых источников информации
  • Более глубокая проверка документов, которые есть по рассматриваемой к покупке дебиторке (запрашиваются у продавца)
  • Найти юристов для работы с дебиторкой в полях (взыскание через суд, досудебное взыскание, продажа на специализированных сайтах)

Покупать и востребовать дебиторскую задолженность — не сложно! Главное — уметь «читать» документы.

****

Подписывайтесь на канал t.me/bestbis, у нас всё самое интересное!

Источник: https://telegra.ph/Biznes-ideya-debitorskaya-zadolzhennost-05-09

Мастер взыскания дебиторской задолженности

Выберите один из 3 вариантов участия в тренинге:

1

Теория и законодательство

1

Теория и законодательство

1

Теория и законодательство

2

Алгоритм поиска ликвидной ДЗ

2

Алгоритм поиска ликвидной ДЗ

2

Алгоритм поиска ликвидной ДЗ

3

Работа с долгами компаний

3

Работа с долгами компаний

3

Работа с долгами компаний

5

Покупка коммунальной ДЗ

5

Покупка коммунальной ДЗ

5

Покупка коммунальной ДЗ

7

Видео-курс
«Выгодное налогообложение»

7

Видео-курс
«Выгодное налогообложение»

8

Видео-курс
Покупка дебиторской задолженности на торгах по банкротству со скидкой 90%

8

Видео-курс
Покупка дебиторской задолженности на торгах по банкротству со скидкой 90%

9

Личная поддержка и консультации команды Вадима Куклина

10

Видео-курс
«Как создать бизнес на взыскании дебиторской задолженности и зарабатывать от 500 000 рублей в месяц»

Дополнительные материалы:

Шаблоны документов для работы со службой судебных приставов

Шаблоны документов по работе в судах

Перечень необходимых законов

10 сервисов для анализа дебиторской задолженности (чек-лист)

Дополнительные материалы:

Шаблоны документов для работы со службой судебных приставов

Шаблоны документов по работе в судах

Перечень необходимых законов

10 сервисов для анализа дебиторской задолженности (чек-лист)

Дополнительные материалы:

Шаблоны документов для работы со службой судебных приставов

Шаблоны документов по работе в судах

Перечень необходимых законов

10 сервисов для анализа дебиторской задолженности (чек-лист)

Дополнительные сервисы и программы для работы с дебитором (чек-лист)

Дополнительные сервисы и программы для работы с дебитором (чек-лист)

Шаблоны запросов в адрес конкурсного управляющего по дебиторской задолженности

Шаблоны запросов в адрес конкурсного управляющего по дебиторской задолженности

Шаблоны документов для заключения договора работы
с юристом представляющим ваши дела

Список проверки компетенций вашего юриста в вопросах взыскания задолженности (чек-лист)

Ограниченные бонусы:
Ограниченные бонусы:
Ограниченные бонусы:
1 из 50 рабочих тетрадей1 из 50 рабочих тетрадейВидео-курс
«Золотой вексель»
Видео-курс
«Золотой вексель»
Видео-курс
«Замена своих долгов на дебиторскую задолженность купленную за копейки»
Видео-курс
«Замена своих долгов на дебиторскую задолженность купленную за копейки»
Видео-курс
«Замена своих долгов на дебиторскую задолженность купленную за копейки»

Сразу после полной оплаты вы получаете доступ к видео-тренингу и все бонусы.

* Оформите обучение в кредит на 1 месяц.

  • Первый взнос 7 000 рублей закрепляет за вами текущую стоимость по акции и не возвращается;
  • Только после полной оплаты вы получите доступ к тренингу;
  • Максимальный срок рассрочки 1 месяц с момента внесения задатка;
  • За пользование рассрочкой стоимость увеличивается на 1 000 рублей и возвращается, если вы оплачиваете тренинг в течении 7 дней;
  • Сразу после оплаты рассрочки вам будет открыт доступ к первому видео-уроку продвинутого курса.
  • После подачи заявки с вами свяжется менеджер и проконсультирует по всем вопросам.
Читайте также:  Как заработать на многоуровневом сетевом маркетинге (мlм)

Гарантия испытательного срока

Если вам не понравится курс, метод или сама идея, или по любой другой причине, вы сможете запросить деньги обратно в течение 7 дней после оплаты. Мы вернем вам все деньги, потраченные на курс, без лишних вопросов и по первому требованию.

* Все гарантии прописаны в публичной оферте сайта.

Источник: http://torgi-vatson.ru/dz/lp/

Взыскание проблемных долгов с помощью технологии корпоративного коллекторства

Криминальный бумеранг.
Приставы выбивали деньги из должника тем же утюгом, который он взял в кредит.
Шутка КВН. 2010 год

Эта статья посвящена самому творческому и креативному способу взыскания долгов – технологии корпоративного коллекторства, дает представление о его особенностях и содержит ответы на наиболее часто задаваемые вопросы:

  1. Корпоративное коллекторство как инструмент для взыскания проблемных долгов
  2. Формы публичного информационного воздействия на должника как мотивация для погашения долга
  3. В каких долговых ситуациях корпоративное коллекторство работает?
  4. Почему должник заплатит и что его мотивирует?
  5. Составляем план взыскания. Рекомендации корпоративных коллекторов
  6. Три основных шага в методике корпоративного коллекторства, как основного инструмента взыскания
  7. Какие задачи решает вывод проблемного корпоративного долга в публичную плоскость?
  8. Защита должником деловой репутации

1. Корпоративное коллекторство — 

– это новое слово в деле долговой безопасности бизнеса и взыскании долгов. Не паяльник, бита или утюг, чем «привыкли» орудовать криминальные взыскатели долгов, а современное законное «оружие» нового поколения, которое способно помочь кредитору взыскать долг, когда исполнительное производство и другие правовые инструменты неэффективны.

Недобросовестные должники совершенствуют способы уклонения от уплаты долга. Но и юриспруденция не стоит на месте, совмещая творчество и правовое мастерство. На помощь кредиторам приходит внесудебная методика взыскания долга — PR-сопровождение. Это и есть суть корпоративного коллекторства.

Иными словами, проблемный долг можно вернуть, точечно и публично воздействуя на репутацию конкретных лиц, связанных с компанией, которая Вам должна. Кто эти лица? Учредители и руководители, в том числе бывшие, иные физические и юридические лица, связанные с компанией должника.

Далее в статье мы всегда упоминаем должника именно в этом контексте.

Суть технологии корпоративного коллекторства – это комплексное применение права и PR-сопровождения взыскания долга, то есть законного распространения информации о должнике и особенностях его бизнеса.

2. Формы публичного информационного воздействия на должника:

3. В каких долговых ситуациях корпоративное коллекторство работает?

Если долг контрагента возник по объективным причинам, то взыскание дебиторской задолженности может быть эффективным и при помощи стандартных юридических процедур: исковое производство, получение судебного решения, исполнительное производство. Зачастую этого достаточно, чтобы вернуть долги при добросовестности контрагента.

Практика показывает, что нередко причина неплатежей – это недобросовестность должника и его умышленное уклонение от возврата долга! В таких случаях, исключительно юридические процедуры в целях фактического исполнения решения суда, практически не работают. Решение суда и исполнительное производство – не гарантия того, что долг будет реально взыскан (имущества нет, уставный капитал 10 тысяч рублей, должник банкрот, а бизнес продолжается через другие компании).

Должники способны «хитрить» и «симулировать», использовать закон и пробелы в праве, лишь бы «уйти» от оплаты долга. Сегодня любые «крапленые карты» должника легко выявить, классифицировать и использовать как информационный повод.

Должники могут создавать фирмы-однодневки с «номинальными» учредителями и руководителями, «сливать» компанию-должника на номинальных участников и директоров с одновременной сменой юридического адреса, фиктивно и преднамеренно банкротить компанию с предварительным выведением активов.

К сожалению, привлечь недобросовестных бизнесменов за такие «фокусы» к уголовной, административной или гражданско-правовой ответственности, сложно. Еще сложнее взыскать долг, когда юр.лицо-должника «бросили» или ликвидировали, а активы предварительно вывели.

 Можно ли фактически взыскать долг в такой ситуации? Можно!

Юридическая компания LEGAL ADVISER совместно с коллегами в разных регионах активно использует технологию PR-сопровождения взыскания и ее эффективность доказана практикой. Компании, которые используют при взыскании долгов PR-сопровождение, объединены в Ассоциацию корпоративного коллекторства.

4. Почему должник  может заплатить и что его мотивирует?

Должники, на чью репутацию законно воздействуют, вынуждены выбирать между оплатой долга и возможными репутационными сложностями в бизнесе, если долг не будет возвращен.

Им могут перестать доверять партнеры, об их недобросовестности, проявленной однажды, остается «след» в СМИ, вызывающий вопросы у других контрагентов, проверяющих партнера по сделке, потенциальные клиенты могут заинтересоваться публичной информацией о компании и обнаружить сведения об ее долговых проблемах.

Законное распространение информации о долговой проблеме и особенностях бизнеса недобросовестных учредителей и руководителей, даже если они сегодня представляют интересы другой компании, приводит к результативному взысканию.

Альянс правовых инструментов и PR-сопровождения при взыскании проблемных долгов

Как показывает практика, PR-технология в новых юридических условиях эффективно работает.

В связи, с чем ценность ее возрастает, особенно в тех случаях, когда долг уже был квалифицирован как безнадежный к возврату. Правда, сегодня мало кто об этом знает и еще меньше тех, кто этим занимается.

Иногда использование PR-сопровождения в альянсе с правом становится единственным эффективным методом, который способен вернуть долг.

Взыскание долгов для многих руководителей и индивидуальных предпринимателей часто – серьезная проблема, которую нецелесообразно пускать на самотек. Если контрагент не выполняет взятые на себя обязательства, он лишает оборотных средств компанию-кредитора, а это уже – угроза его финансовой стабильности.

Именно поэтому LEGAL ADVISER рекомендует обращаться к профессиональным юристам, которые специализируются на взыскании долгов, умеют выстроить эффективную стратегию возврата долга и воплотить её в жизнь.

5. Составляем план взыскания. Рекомендации корпоративных коллекторов

В каждом долговом случае план действий по взысканию индивидуален, но есть общие правила. Учитывается сразу несколько факторов:

1. анализ возникновения и объем задолженности, срок ее непогашения;

2. активность и репутация должника, а также связанных с ним лиц и, конечно же, платежеспособность (наличие источника, из которого долг может быть погашен);

3. комплексный подход для публичного и точечного воздействия на репутацию должника.

Именно альянс правовых инструментов и технологии PR-сопровождения позволяет разработать наиболее перспективную схему возврата долга и обеспечить ее реализацию.

6. Три основных шага в методике корпоративного коллекторства, как основного инструмента взыскания:

1. Диагностика ситуации, связанной с долгом. Это исследование связей оппонентов для того, чтобы найти «ключевые точки»: тех кто, получив обработанную кредитором или корпоративными коллекторами информацию, может прореагировать негативным для должника образом.

2. Моделирование возможного поведения оппонентов и связанных с ними лиц (могут ли они вообще совершить необходимые действия по возврату долга либо необходимо воздействовать на другие элементы системы).

3. Разработка программы взыскания как письменного документа, который включает описание, демонстрацию и реализацию точечных и публичных информационных ходов.

Первый шаг обращает особое внимание на то, через какие организации продолжается бизнес должника и кто важен для предпринимательской и иной деятельности оппонента, т.е. идет поиск «ключевых точек»:

  • Контрагенты, т.е. поставщики, покупатели, заказчики, кредиторы, инвесторы и т.д. Рассматривая в качестве ключевой точки контрагента необходимо, прежде всего, задать вопрос: достаточно ли он независим от должника? Может ли он прореагировать негативным для должника образом? Можно ли «заставить» его прореагировать через обращение к вышестоящим для него организациям, публичное освещение отсутствия реакции, поощрения недобросовестности?

В некоторых крупных взысканиях с «брошенных» компаний в холдингах, важным моментом была возможность информирования потенциальных контрагентов, точнее покупателей (например, квартир в строительном бизнесе) «непроблемной» компании, входящей в холдинг с проблемной однодневкой.

  • Объединения предпринимателей, т.е. отраслевые ассоциации и союзы, Торгово-промышленные палаты и т.д., куда входит организация-должник или иные организации фактических руководителей организации должника или они сами как физические лица. Объединения могут быть «ключевой точкой» в связи с тем, что уставные документы этих организаций часто предусматривают возможность исключения участников из-за нарушения норм действующего законодательства, одним из которых как раз и является невозврат долга. Стоит отметить, что для должников часто является проблемой не само исключение из объединения, а та публичная огласка, которая при этом происходит. 
  • Контролирующие органы. Часто речь идет о специфических, т.е. важных для бизнеса должника, а не общих контролирующих органах типа прокуратуры, Президента и т.д. Примеры специфических контролирующих органов, которые стали ключевой точкой в отдельных взысканиях: подразделение Министерства экономического развития, которое занимается выделением квот, департамент Россельхознадзора, который контролирует производство удобрений и т.д.

Бывают случаи, когда «ключевая точка» не ясна, тогда может оказаться актуальным предупреждение о возможности публичного информирования.

Второй шаг  – это моделирование поведения должника и связанных с ним лиц. Поиск ответов на основные вопросы:

а) Могут ли оппоненты погасить задолженность? б) Почему не делают этого? в) Что могло бы их мотивировать к необходимым действиям?

г) Как оппоненты могут сопротивляться?

Учитывая информацию и данные по конкретной долговой ситуации, на третьем шаге разрабатывается программа взыскания. Она оформляется в виде письменного документа. Это позволяет организовать взаимодействие внутри команды взыскания, показать план действий руководству (если взыскатели – штатные юристы кредитора), а также легко сделать отчет об уже проведенных мероприятиях.

Важно, что программа взыскания может включать не только чисто коллекторские мероприятия, такие как проекты писем по «ключевым точкам», пресс-релизы для публичного информация или уведомления о подготовки пресс-конференции, но и обычные юридические действия: подача иска в суд или заявления в правоохранительные органы.

Коллекторский и юридический блок в концепции может существенно дополнить и экономический блок, который включает работу с дебиторами должника (предложение купить задолженность и т.д.) либо взаимодействие с претендентами на активы должника.

Когда программа взыскания составлена, необходима ее реализация с учетом возможности появления новой информации или ранее отсутствовавших возможностей для мотивации должника к возврату задолженности.

Как правило, при реализации программы взыскания об основных возможных действиях должник изначально предупреждается в специальном уведомлении, а также с помощью направления ему проектов писем и документов (как говорится, лучше один раз увидеть, чем сто раз услышать).

Необходимо отметить, что не стоит смешивать юридические и коллекторские предупреждения. Если должнику отправляется формальная претензия, то уведомление о возможности распространения информации по «ключевым точкам» или массово стоит приложить отдельно как дополнение претензии.

Опыт показывает, что в таком уведомлении стоит не требовать возврата денежных сумм, а предложить назначить ответственное лицо для комментариев по развитию событий. Дело в том, что размышление о том, кто может комментировать развитие событий, поможет должнику понять уязвимость перед законным информационным воздействием.

7. Какие задачи решает вывод проблемного корпоративного долга в публичную плоскость?

  • демонстрирует оппонентам реальность законных «угроз», используемых кредитором в публичном и точечном режиме;
  • мотивирует к необходимой реакции адресатов точечных обращений;
  • сдерживает использование оппонентами коррупционных и криминальных возможностей для сопротивления взысканию;
  • мотивирует к эффективной деятельности сотрудников правоохранительных органов, рассматривающих те или иные обращения в связи с проблемной ситуацией
  • предупреждает предпринимательское сообщество об осторожности в сотрудничестве с теми должниками и связанными с ними лицами, кто уже однажды проявил недобросовестность в отношениях с партнерами.
Читайте также:  Как узнать задолженность у судебных приставов - 2 простых способа

8. Защита должником деловой репутации

Некоторые из должников и связанных с ними лиц, чья репутация так или иначе затрагивалась в процедурах публичного и точечного репутационного воздействии с использованием технологии корпоративного коллекторства, неоднократно пытались отстоять свою поруганную, как им казалось, честь и «пострадавшую» деловую репутацию. Они подавали к корпоративным коллекторам иски о защите деловой репутации в арбитражные суды. Некоторые обращались в правоохранительные органы и пытались привлечь корпоративных коллекторов к уголовной ответственности за клевету и вымогательство.

В этой связи, всем, кто использует или в отношении кого направлено использование PR-сопровождения взыскания долга, разумно познакомиться с доводами, свидетельствующими о законности репутационного воздействия на должника корпоративными коллекторами, содержащиеся в судебных актах об отказе в защите деловой репутации:

Дело А40-102634/10-51-898  ЗАО «Единая служба заказчика» против ООО «Ньюс медиа-Рус» и ООО «Центр развития коллекторства и гуманитарно-правовых отношений»

Дело А40-144230/2012 ЗАО «Смарт Лоджистик Групп» против ООО «Центр развития коллекторства»

Дело А40-135406/2011 ЗАО «Дон-Строй Инвест», генеральный директор ЗАО «Дон-Строй Инвест» Дерябина Алена Викторовна, ЗАО «Дон-Строй» против ООО «Центр развития коллекторства и гуманитарно-правовых отношений»

Дело А76-489/2013  Мулин Леонид Владиленович против ООО LEGAL ADVISER

Все материалы по теме долги:  

Источник: http://www.l-adviser.ru/stati/item/vzyskanie-dolgov-i-tehnologiya-korporativnogo-kollektorstva

Кому можно продать дебиторскую задолженность

Внимание!

  • Все заявки на размещение объявлений проходят обязательную модерацию.
  • Любая информация с персональными данными удаляется модератором, согласно 152-ФЗ РФ «О персональных данных».
  • Текст в поле с комментариями допускается только с корректным содержанием.
  • Заявки на размещение объявлений обрабатываются ежедневно кроме выходных.

Желаем Вам успешной сделки! Информация для продавца Продать долг физического лица, продать расписку, кредиторскую и дебиторскую задолженность предприятия или организации, другими словами, произвести уступку права требования долга, возможно, разместив объявление о продаже права требования на Портале «Залог24» в рубрике «Цессия».

Как происходит продажа дебиторской задолженности?

Также формируется перечень или портфель задолженностей. Как работать с дебиторской задолженностью, читайте здесь.

Краткосрочная дебиторская задолженность возвращается не позднее периода в 12 месяцев, как правило, это сумма платежей за поставленные товары или выполняемые работы, оказываемые услуги.

Также присутствует такое понятие, как торговая дебиторская задолженность, возникшая при реализации товара в рамках основной деятельности предприятия.

Бизнес-идея – покупка и взыскание дебиторской задолженности

Различают несколько вариантов форм сделок при переуступке кредиторских прав:

  • Трёхсторонний договор;
  • Возмездная или безвозмездная цессия;
  • Оплатная или неоплатная цессия;
  • Исполнительный лист.

Цессия в отношении недвижимого имущества при процедурах банкротства подлежит обязательной регистрации в госреестрах. Как продать «дебиторку» — финансирование задолженности или купля через факторинг В рамках факторинга процесс продажи имеет несколько иной порядок.

ВажноФакторинг возникает в ситуации, когда у предприятия-кредитора возникает острая необходимость в финансовых активах. Так же, как и при цессии, сумма долга переуступается иному лицу.
Как правило, это финансовые агентства. Их определяет 43 статья гражданского закона.

Покупка — продажа долгов и дебиторской задолженности

Апр 2018 Куприцова П.И. купить дебиторскую задолженностьБиробиджан Еврейская обл. 9 682 800 руб. 24 000 руб. 27 Апр 2018 СРОЧНО ПРОДАМ ДОЛГ ООО Подходит для закрытия долга у приставовМосква Москва и Московская обл. 5 000 000 руб. 300 000 руб.

27 Апр 2018 ООО «ИНКОР» ИНН 5259101213Нижний Новгород Нижегородская (Горьковская) обл. 1 230 628 руб. 600 000 руб. 27 Апр 2018 Просуженный долг для прекращения исп. пр-ваСочи Краснодарский край 50 850 руб. 2 500 руб. 27 Апр 2018 Продается долг действующего ю.л.

ООО «ЛаккиМак» (торговля) за 10%Москва Москва и Московская обл.
22 415 073 руб. 2 241 507 руб. 27 Апр 2018 Срочно! Недорого! Продам часть просуженного долга.Санкт-Петербург и область 13 000 000 руб. 360 000 руб. 27 Апр 2018 АндрейРевда (Свердловская обл.) Свердловская обл. 270 000 руб.

27 Апр 2018 Эксузян Г.К. дебиторская задолженностьГусевский Владимирская обл. 10 492 780 руб. 26 000 руб.

Продажа дебиторской задолженности

А это значит, что работодатели, оплачивающие труд своих работников по минималке, должны с 1 мая поднять им зарплаты. < … Зарплата за апрель: не ошибитесь в дате перечисления НДФЛ из-за майских праздников В нынешнем году первая «порция» майских праздников будет длиться 4 дня (с 29 апреля по 2 мая включительно).

Если в вашей компании день выплаты зарплаты – 1-е или 2-е число, выдать апрельскую зарплату придется досрочно – 28 апреля. В этот же день нужно удержать и зарплатный НДФЛ. < … Главная → Бухгалтерские консультации → Общие вопросы деятельности организации Актуально на: 13 февраля 2018 г. Дебиторская задолженность является частью активов организации. А она может по своему усмотрению ими распоряжаться. Например, продать свою дебиторку другой компании.ВниманиеНа практике имеют место случаи, когда кредитору требуются деньги срочно, но время выплаты еще не подошло либо возникла просрочка. Продавец в такой ситуации вправе уступить свое право требовать оплату другому предприятию.
Последнее, в свою очередь, предоставляет необходимые средства в нужный момент. Впоследствии такой приобретатель сам будет истребовать задолженность.

Исключения В законодательстве предусмотрены обстоятельства, при которых продажа дебиторской задолженности невозможна. К таким случаям, например, можно отнести адресные платежи — выплаты, предназначающиеся конкретному получателю.

К этой категории относят алименты, именные гранты, возмещение ущерба и так далее. Не может заключаться соглашение о цессии, если для контрагента важна личность нового кредитора. Специфика сделки После принятия соответствующего решения предприятию следует определить правопреемника.

Продажа и покупка дебиторской задолженности

При продаже задолженности база определяется в соответствии со ст. 279 НК. В п. 2 указанной нормы присутствует указание на использование метода начисления при подсчете дохода.

Таким образом, нужно вычесть стоимость реализованных услуг и изделий из прибыли от продажи задолженности. Полученная величина является убытком. Он входит во внереализационный расход плательщика. Часть суммы убытка относится к нему на момент продажи, а часть — спустя 45 дней с даты передачи прав.

Особые случаи При уступке права до момента осуществления оплаты, указанного в соглашении, потери, которые могут возникнуть при продаже задолженности, не должны быть больше суммы, которая была перечислена, и должны соответствовать прибыли от передачи соответствующего права.

Порядок зачисления процентов установлен в ст. 269 НК.

Продажа дебиторской задолженности: общие положения и нюансы

Продажа задолженности факторингом может осуществляться не всеми предприятиями. Например, этой возможностью не могут воспользоваться компании, имеющие большое количество мелких контрагентов с непогашенными обязательствами, фирмы-изготовители узкоспециализированных изделий.

И последней важной особенностью выступает то, что приобрести задолженность при цессии может любое предприятие, а при факторинге — только лицензированное. Векселя Дебиторскую задолженность можно реализовать и с их использованием.

Вексель представляет собой ценную бумагу, содержащую не обоснованное ничем обязательство о выплате суммы, указанной в нем, и процентов. Одно предприятие передает другому документ, в котором указана величина и срок выплаты.

Вексель может быть переводным, простым, процентным и дисконтным.

Как продать долг

  1. Вы размещаете объявление (бесплатно).
  2. Ваше объявление попадает в рассылку нашим подписчикам — коллекторские агентства, юридические компании, частные юристы.
  3. В случае заинтересованности Вашим объявлением, Вам направят запрос дополнительной информации или свяжутся по телефону.

(проверяйте входящие письма) Как разместить объявление

  1. Заполните анкету «Продажа долга».
  2. На указанный Вами в заявке номер мобильного телефона будет выслано смс с кодом подтверждения. Полученный код подтверждения направьте на info@zalog24.ru

Для более оперативного рассмотрения Вашей заявки рекомендованное время подачи заявок на размещение объявления с 10:00 до 18:00 по московскому времени (кроме выходных).

О продаже дебиторской задолженности

Одной из очевидных проблем медленного развития рынка купли-продажи долговых обязательств или, по-простому, долгов, является неоднозначное понимание стоимости данных прав требований.

Профессиональная оценка объектов, которые возможно наглядно оценить по несложным характеристикам (например для автомобиля это год выпуска, пробег, состояние и т.д.

) нередко вызывает сомнения у сторон правоотношений из-за величины «вилки» стоимости (разницы между нижним и верхним пределом стоимости), полученной в результате проведения оценки.

Когда речь идет об оценке более сложных объектов, для оценки которых необходимо учитывать не только видимые факторы, но еще и прогнозируемые, тогда появляется еще более значительное сомнение в правильности оценки, а именно вилки рыночной стоимости.

Кому продать дебиторскую задолженность

Кроме того, начисляемая на дебиторские долговые обязательства сумма пеней и штрафов судом может быть существенно снижена. Методы взыскания долгов посредством услуг коллекторов также не всегда эффективны. Таким образом, самым выгодным вариантом для компании является продажа дебиторской задолженности. Законом предусмотрены форма и порядок осуществления этой процедуры.

В частности, это 382, 385, 387, 388, 389, 146 статьи Гражданского кодекса. Как законно продавать суммы долговых обязательств? Реализация дебиторской задолженности может осуществляться следующими способами:

  • Договор цессии;
  • Факторинг;
  • Вексель;
  • Договор купли-продажи.

Данные способы возврата используются наиболее часто.

Каждый из них целесообразно рассмотреть в отдельности, в силу того, что они регулируются отдельными статьями гражданского законодательства.

Реализация через договор цессии Договор цессии – это наиболее оптимальный вариант сделки между предприятием, которым производится продажа дебиторской задолженности и потенциальным покупателем. Чаще всего, договор цессии имеет место при реорганизации предприятия-кредитора.

Заключение и подтверждение такой сделки регламентируется 382-390 статьями гражданского законодательства. В рамках цессии предусматривается передача прав кредиторов по истребованию долга третьему лицу.

Как правило, такой момент предусматривается в тексте основного договора, на основании которого образовался долг. Покупка дебиторской задолженности допускается любым юридическим лицом.

В основной массе интерес потенциальные покупатели проявляют, если размер дебиторской задолженности составляет от 500-700 тыс. руб.

Источник: http://advokatdokin.ru/komu-mozhno-prodat-debitorskuyu-zadolzhennost/

Ссылка на основную публикацию